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# 1월 부가가치세 신고 가이드

<div data-full-width="true"><figure><img src="/files/kaMyOSypmHQRQ8v9tPxY" alt=""><figcaption></figcaption></figure></div>

지난 한 해 동안 쇼핑몰 운영하시느라 정말 고생 많으셨어요.&#x20;

<mark style="color:blue;">1월</mark>은 설레는 새해의 시작이기도 하지만, \
사장님들에게는 아주 중요한 <mark style="color:blue;">부가가치세 신고라는 큰 일정</mark>이 기다리고 있죠.

"세금"이라는 단어만 들어도 머리가 아프고, 홈택스 화면은 왜 그렇게 복잡해 보이는지...\
하지만 걱정 마세요!

메이크샵이 사장님들의 소중한 시간을 아껴드리기 위해 \ <mark style="background-color:yellow;">자사몰 판매자 맞춤형</mark> <mark style="background-color:yellow;"></mark><mark style="background-color:yellow;">**부가세 신고 가이드**</mark> <mark style="background-color:yellow;"></mark><mark style="background-color:yellow;">5단계</mark>를 정리했어요.

## <mark style="color:blue;">1월 부가가치세 신고 가이드</mark>

<div data-full-width="true"><figure><img src="/files/Dg9Z69ATxoPC5EnzVyel" alt=""><figcaption></figcaption></figure></div>

먼저 내가 이번 신고 대상인지, 언제까지 신고해야 하는지부터 확인해 볼까요?\
사업자 유형에 따라 신고 횟수와 시기가 조금씩 달라져요.

{% hint style="info" %}
**📅&#x20;**<mark style="color:blue;">**사업자별 신고 기간 (1월 1일 \~ 1월 25일)**</mark>

* **법인사업자** : 1년에 총 4회 신고해요. (1월, 4월, 7월, 10월)
* **개인사업자 (일반)** : 1년에 2회 신고해요. (1월, 7월)
* **개인사업자 (간이과세자)** : 1년에 딱 1번, 1월에만 신고하시면 돼요!
  {% endhint %}

<mark style="color:blue;">1월 25일까지</mark>는 모든 사업자가 <mark style="color:blue;">작년 하반기(혹은 1년 전체)의 실적을 정리</mark>해야 하는 시기예요. \
기한을 놓치면 불필요한 가산세를 낼 수 있으니, \
지금 바로 달력에 <mark style="background-color:yellow;">'1월 25일까지 부가세 마감'</mark>이라고 적어두세요!

## <mark style="color:blue;">부가세 신고, 왜 헷갈릴까요?</mark>

<div data-full-width="true"><figure><img src="/files/7PDHmbDnQQWIci3Y5mBz" alt=""><figcaption></figcaption></figure></div>

많은 사장님이 "부가세 신고, 너무 복잡해요!"라고 말씀하세요. \
저희가 사장님들의 고민을 들어보니 크게 세 가지 이유 때문이더라고요.

1️⃣ **기준의 혼란** : *"매출을 뭘 기준으로 잡아야 하지?" (정산 금액 vs 결제 총액)*&#x20;

2️⃣ **자료 수집의 막막함** : *"광고비나 수수료는 어떻게 공제받지?"*&#x20;

3️⃣ **복잡한 절차** : *"홈택스 어디에 뭘 입력해야 할까?"*

복잡해 보이는 이유는 전체적인 흐름이 보이지 않기 때문이에요. \
그래서 메이크샵이 딱 5단계의 지름길을 만들어 드릴게요. \
이 가이드만 따라오시면 이번 신고는 식은 죽 먹기예요!

## <mark style="color:blue;">STEP 1. 매출 자료 수집</mark> <mark style="color:$info;">(가장 중요!)</mark>

> ***매출 기준 = 정산금액 ❌  /  고객 결제 총액 ⭕***

<div data-full-width="true"><figure><img src="/files/6crFXGCFzSGeXt1ASlpg" alt=""><figcaption></figcaption></figure></div>

부가세 신고의 첫걸음은 정확한 매출 파악이에요. \
여기서 사장님들이 가장 많이 헷갈리는 부분이 바로 <mark style="background-color:yellow;">**'매출 금액의 기준'**</mark>인데요.

🚨 내 통장에 들어온 <mark style="color:blue;">**'정산 금액'이 아니라**</mark>, 고객이 실제로 결제한 <mark style="color:blue;">**'총금액'이 매출액**</mark>이에요!

{% hint style="info" %} <mark style="color:blue;">**STEP 1. 매출 자료 수집**</mark>

1. **내 쇼핑몰 주문 버전 확인**

* 관리자 화면 왼쪽 상단의 \[사용버전] 버튼에서 확인할 수 있어요.
  * 주문 1.0 : 주문 > 통계 > 결제수단별 매출통계
  * 주문 2.0 : 주문 > 통계 > 기간별 판매현황
* 해당 메뉴에서 부가세 신고 대상 기간의 매출 내역을 확인해 주세요.

2. **PG사 관리자 페이지 매출 증빙 수집**

* 이용 중인 PG사 관리자 페이지에서 카드, 계좌이체, 간편결제 등\
  모든 결제수단의 매출 자료를 빠짐없이 챙겨야 해요.
  {% endhint %}

## <mark style="color:blue;">STEP 2. 매입 자료 정리</mark>

> ***쓴 비용, 빠짐없이 모으기***

<div data-full-width="true"><figure><img src="/files/ai88iv6eZI5AWCxB8gJ7" alt=""><figcaption></figcaption></figure></div>

매출만큼 중요한 게 바로 매입(지출) 자료인데요.\
매입은 쇼핑몰 운영을 위해 사용한 비용이라고 생각하시면 돼요.

<mark style="color:blue;">대부분의 매입 내역은</mark>\ <mark style="color:blue;">홈택스에서 자동으로</mark> 불러올 수 있지만,\ <mark style="color:blue;">누락되는 항목도 있기 때문에 한 번 더 체크</mark>가 필요해요.

{% hint style="info" %} <mark style="color:blue;">**대표적인 매입 항목 예시**</mark>

1. 포장재 구입비, 택배비 세금계산서
2. 광고비 세금계산서
3. 쇼핑몰 솔루션 이용료 (예 : 메이크샵, 플레이오토 등)
4. 사무실 임대료
5. 프로그램/디자인 구입 비용 등

\
⚠️ 사업과 무관한 개인 지출은 공제 불가하니 주의해 주세요.
{% endhint %}

## <mark style="color:blue;">STEP 3. 홈택스 매출 입력</mark>

> ***매출/매입, 빠짐없이 입력하기***

<div data-full-width="true"><figure><img src="/files/mmRcHVljRw9O5gzkMYyB" alt=""><figcaption></figcaption></figure></div>

홈택스의 **\[부가가치세 정기 신고]** 메뉴에서\
매출과 매입 데이터를 입력해 주세요.

이때도 다시 한번 강조!\
👉 **정산금액이 아닌 고객 결제 총액 기준**이에요.

{% hint style="info" %} <mark style="color:blue;">**매출 입력 체크리스트**</mark>

1. **결제수단별 입력**\
   → PG, 카드, 현금영수증 매출
2. **오픈마켓 매출 합산**\
   → 입점한 마켓 매출 별도 확인
3. **반품 · 취소 반영**\
   → 환불 금액 차감 여부 확인
4. **수출 · 면세 매출**\
   → 해외 판매 시 해당 항목 입력
   {% endhint %}

## <mark style="color:blue;">STEP 4. 홈택스 매입 입력</mark>

> ***자동 반영 안 되는 항목 꼭 확인***

<div data-full-width="true"><figure><img src="/files/LIf1Y0XQWmn3yZlpC8sR" alt=""><figcaption></figcaption></figure></div>

홈택스에 자동으로 잡히지 않는 매입 항목은\
직접 입력이 필요해요.

{% hint style="info" %} <mark style="color:blue;">**직접 입력이 필요한 대표 항목**</mark>

1. PG 수수료
2. 해외 광고비 (구글, 메타 등)
3. 업무용 유료 구독 서비스
4. 자동 반영 안 된 종이 세금계산서
   {% endhint %}

{% hint style="success" %} <mark style="color:blue;">**참고**</mark>

1. 자동 반영 항목\
   → 전자세금계산서, 현금영수증, 카드 매입
2. <mark style="background-color:yellow;">간이영수증은 매입공제 불가</mark>
3. 반품 · 취소로 환불된 금액은 매출에서 제외 가능\
   → 쇼핑몰 특성상 반품이 잦은 만큼 꼭 확인하세요.
   {% endhint %}

## <mark style="color:blue;">STEP 5. 신고서 제출 및 납부</mark>

> ***납부까지 해야 신고 완료!***

<div data-full-width="true"><figure><img src="/files/ggctMvS82rfmd6Rk72J6" alt=""><figcaption></figcaption></figure></div>

모든 입력이 끝났다면 신고서를 제출하고, \
생성된 <mark style="background-color:yellow;">**전자납부번호**</mark><mark style="background-color:yellow;">로 납부까지 진행</mark>해 주세요.

{% hint style="info" %} <mark style="color:blue;">**최종 체크리스트**</mark>

1. 매출세액 – 매입세액 최종 확인
2. 신고서 최종 제출
3. 홈택스 또는 금융앱으로 세금 납부

\
👉 납부까지 완료되어야 부가세 신고가 끝난 거예요.
{% endhint %}

## <mark style="color:blue;">부가세 신고 한 장 요약</mark>

<div data-full-width="true"><figure><img src="/files/yD71hWfWBcSey1g3dMcC" alt=""><figcaption></figcaption></figure></div>

**1️⃣ 매출 자료 수집**\
→ 고객 결제 총액 기준 (정산금 x)

**2️⃣ 매입 자료 정리**\
→ 비용 누락 없이

3️⃣ **홈택스 신고**\
→ 자동 / 직접 입력 구분

**4️⃣ 납부까지 완료**\
→ 전자납부로 마무리

제출 후 생성되는 전자납부번호로 \ <mark style="background-color:yellow;">홈택스나 스마트폰 뱅킹을 통해 세금 납부</mark>까지 마치면\
드디어 모든 신고 절차가 깔끔하게 끝나요.&#x20;

고생하셨습니다! 👍

***

부가가치세 신고는 복잡한 숙제가 아니라\
지난 운영 기록을 돌아보고 새해를 준비하는 '리셋 타임'이에요.&#x20;

메이크샵 가이드와 함께라면 이번 1월도 든든하시겠죠?

**💡 사장님, 꼭 확인해 주세요!** \
본 가이드는 사장님들의 편의를 위해 작성된 기본 안내서예요.&#x20;

실제 신고 내용은 사업 형태나 상황에 따라 달라질 수 있으니\
정확한 처리가 필요하시다면 \
검증된 세무 전문가와 상담하시는 것을 권장 드려요. 🙂

<div data-full-width="true"><figure><img src="/files/38CGtK4qmM6HF8mjbcjA" alt=""><figcaption></figcaption></figure></div>

브랜딩은 하고 싶지만, 아직 자사몰이 어렵나요? \
쇼핑몰 구축부터 1:1 지원까지 무료!

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